|
|
|
全面预算管理服务--某特大型电信集团北方事业部
|
|
| |
该集团是特大型国有通信集团和中国最大的综合信息服务提供商，拥有全球最大固话网络和中文信息网，覆盖全国城乡、通达世界各地，成员单位包括遍布全国的31个省级公司，以及美洲公司、欧洲公司、香港公司等海外机构。
根据国家电信改革总体方案及集团公司的相关文件，该事业部作为非法人独立运作单位，负责集团北方9省相关电信资产管理及业务发展。在该事业部业务迅速扩张的过程中，需要完善公司预算管理体系，与国际大型企业的管理实践相接轨，为公司管理层提供决策参考。
我们结合预算管理的最佳实践及客户的行业特点，为客户设计和完善预算体系，提供全面预算解决方案，提升管理水平。具体内容如下：
> 建立规范的全面预算组织和流程
预算组织和流程是开展全面预算的基础，预算组织和流程明确了不同部门在企业预算管理中的责任及企业预算工作开展的流程。
在企业组织结构基础上，建立相应的预算责任体系，并通过审批权限的设定使预算责任人的职责得到更好的落实。
> 建立统一的预算编制规范
通过构建企业的预算指标体系、设计预算编制模型和统一预算编制表格，按照责任预算的需求生成各种责任预算编制表格，构建集中、统一、共享的预算编制平台，使得整个预算编制过程中，从数据输入、系统管理、预算流程管理、预算报表分析全部基于同一平台上进行，保证各层级之间预算数据的口径一致，提高预算编制的正确度，并提升预算编制效率。
> 建立统一的预算执行监控体系
基于滚动预测，保证预算管理的精细化和流程化。
通过建立制定预算目标的财务模型和多维度预算分析体系，达到管理的统一性与标准化及多视角分析的要求，通过敏感性分析为高层决策提供依据。
通过明确预算报告体系及报告程序、预算调整的权限及程序规范，定期对企业的实际经营活动进行反馈和监督，并整合企业目前实际运营的多种数据，形成分析报告体系，根据差异性报表调整预算或者调整实际经营策略和业务行为。
> 建立科学的预算考核与评价体系
通过建立预算考评指标体系，并将企业实际经营数据与预算数据进行对比计算，根据设定的评分标准得出预算完成情况和预算准确性的得分。
该集团北方事业部通过实施全面预算管理，从事业部本部到各省级公司、市级公司和县级公司建立了覆盖全面、执行有效地预算管控体系，确保了预算编制的及时性和准确性，为管理决策提供了依据。
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
|
|
|